Ο έλεγχος διενεργήθηκε στην εταιρεία με την επωνυμία, «Cadbury Ελλάς Ανώνυμη Εταιρεία Ζαχαρώδη Σοκολάτες» για την οικονομική χρήση του 2008. Η συγκεκριμένη εταιρεία εντός του 2010 απορροφήθηκε από την ΚΡΑΦΤ ΦΟΥΝΤΣ ΕΛΛΑΣ ΑΕ η οποία και ανέλαβε τις υποχρεώσεις της.
H εξέταση της υπόθεσης ξεκίνησε το Δεκέμβριο του 2011 και ολοκληρώθηκε στα ελάχιστα χρονικά πλαίσια που απαιτούνται με βάση τη διεθνή εμπειρία (τουλάχιστον 8 μήνες), με την σύνταξη μίας πολυσέλιδης έκθεσης ελέγχου.
Η ελεγχόμενη εταιρεία υπέπεσε σε παραβάσεις που αφορούν:
- στη μη δήλωση ενδοομιλικών συναλλαγών
- στη μη επαρκή τεκμηρίωση ενδοομιλικών συναλλαγών και
- στη μη τήρηση της αρχής των ίσων αποστάσεων
Επίσης, τα συμπεράσματα του ελέγχου καθώς και το σύνολο των στοιχείων του φακέλου, πρόκειται να κοινοποιηθούν στη ΔΟΥ Μεγάλων Επιχειρήσεων, λόγω της διαπίστωσης παράβασης της υποχρέωσης της παραγράφου 1 του άρθρου 26 του Ν. 3728/2008, για την εφαρμογή των διατάξεων της φορολογικής νομοθεσίας και την επιβολή των προβλεπόμενων φορολογικών κυρώσεων.